உள் கட்டுப்பாட்டு சரிபார்ப்பு பட்டியல்
ஒரு உள் கட்டுப்பாட்டு சரிபார்ப்பு பட்டியல் ஒரு நிறுவனத்திற்கு அதன் உள் கட்டுப்பாட்டு அமைப்பின் நிலையை மதிப்பிடுவதற்கான ஒரு கருவியை வழங்குவதாகும். சரிபார்ப்பு பட்டியலை அவ்வப்போது உண்மையான அமைப்புகளுடன் ஒப்பிடுவதன் மூலம், சரிசெய்யப்பட வேண்டிய கட்டுப்பாட்டு முறிவுகளை ஒருவர் கண்டுபிடிக்க முடியும். தவறாமல் பின்பற்றும்போது, ஒரு சரிபார்ப்பு பட்டியலில் பின்வரும் நன்மைகள் உள்ளன:
உள் கட்டுப்பாட்டு பலவீனங்களைப் பற்றி குறைவான தணிக்கை கருத்துகள் உள்ளன
அறிக்கையிடப்பட்ட நிதி முடிவுகள் துல்லியமானவை என்று நிர்வாகம் உறுதியளிக்க முடியும்
மோசடி காரணமாக சொத்து இழப்புகள் குறைவதற்கான ஆபத்து உள்ளது
எந்தவொரு பொருந்தக்கூடிய ஒழுங்குமுறை தேவைகளுக்கும் அமைப்பு இணங்கவில்லை என்பதற்கான வாய்ப்பு குறைவு
உள்ளகக் கட்டுப்பாடுகள் என்பது கொள்கைகள், நடைமுறைகள், மதிப்புரைகள், கடமைகளைப் பிரித்தல் மற்றும் பிற செயல்பாடுகளின் ஒரு அமைப்பாகும், அவை சொத்து இழப்பு அபாயத்தைக் குறைக்கவும், துல்லியமான நிதிநிலை அறிக்கைகளை தயாரிக்கவும், செயல்பாடுகளை திறமையாகவும் ஒழுங்காகவும் நடத்துகின்றன.
உள் கட்டுப்பாட்டு சரிபார்ப்பு பட்டியலில் செல்லும்போது, காணாமல் போன அல்லது பலவீனமான எந்த கட்டுப்பாடுகளையும் கண்டறிவதே இதன் நோக்கம். அத்தகைய கண்டுபிடிப்பு தானாகவே தீர்வு தேவைப்படும் ஒரு கட்டுப்பாட்டு சிக்கலின் இருப்பைக் குறிக்கவில்லை. கணினியில் வேறு இடங்களில் ஈடுசெய்யும் கட்டுப்பாடுகள் இருந்தால், பலவீனமான கட்டுப்பாடு ஏற்றுக்கொள்ளத்தக்கதாக கருதப்படலாம். எடுத்துக்காட்டாக, காசோலைகளில் கையொப்பமிட கையொப்ப தகடு பயன்படுத்தப்பட்டால், இது ஒரு கட்டுப்பாட்டு பலவீனமாகக் கருதப்படலாம், தவிர ஒவ்வொரு கொள்முதல் ஆணைக்கும் முறையான ஒப்புதல் தேவை. இந்த ஈடுசெய்யும் கட்டுப்பாடு, கொள்முதல் அமைப்பில் எங்காவது கொள்முதல் இன்னும் அங்கீகரிக்கப்படுவதை உறுதி செய்கிறது.
உள் கட்டுப்பாட்டு சரிபார்ப்பு பட்டியல் மிகப்பெரியதாக இருக்கும், மேலும் இது தனிப்பட்ட வணிகத்தின் தேவைகளுக்கு ஏற்ப வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. எடுத்துக்காட்டாக, ஒரு கேசினோவிற்குப் பயன்படுத்தப்படும் கட்டுப்பாடுகள் (அதன் அதிகப்படியான பணத்தைப் பயன்படுத்தி) ஒரு மென்பொருள் மேம்பாட்டு நிறுவனத்தில் பயன்படுத்தப்படும் கட்டுப்பாடுகளிலிருந்து முற்றிலும் மாறுபட்டவை (இது ஒருபோதும் பணத்தைப் பயன்படுத்தக்கூடாது). ஒரு பொதுவான வணிகத்தில் காணக்கூடிய கட்டுப்பாடுகளின் தேர்வு இங்கே:
செலுத்த வேண்டிய கட்டுப்பாட்டு சரிபார்ப்பு பட்டியல்:
Inv 50 க்கும் அதிகமான அனைத்து விலைப்பட்டியல்களும் ஒரு மேலாளரால் அங்கீகரிக்கப்படுகின்றன
கொள்முதல் ஆணை, பெறும் ஆவணம் மற்றும் சப்ளையர் விலைப்பட்டியல் ஆகியவற்றின் மூன்று வழி பொருத்தம் நடத்தப்படுகிறது
வெற்று காசோலைகள் பூட்டப்பட்ட இடத்தில் சேமிக்கப்படுகின்றன
காசோலை எண்களின் வரிசை கண்காணிக்கப்படுகிறது
காசோலைகள் கைமுறையாக கையொப்பமிடப்பட்டுள்ளன
விலைப்பட்டியல்கள் பணம் செலுத்தப்படும்போது "பணம்" என்று முத்திரையிடப்படுகின்றன
வாடிக்கையாளர் பில்லிங் கட்டுப்பாட்டு சரிபார்ப்பு பட்டியல்:
அனைத்து தள்ளுபடிகள் மற்றும் சிறப்பு விலைகள் உறுதிப்படுத்தப்பட்டுள்ளன
விலைப்பட்டியல்கள் பிழைகள் சரிபார்க்கப்படுகின்றன
லேடிங்கின் ஒப்பிடமுடியாத பில்கள் மதிப்பாய்வு செய்யப்படுகின்றன
விற்பனை ஆர்டர் மொத்த விலைப்பட்டியல் மொத்தத்துடன் ஒப்பிடப்படுகிறது
செலுத்தப்படாத தொகைகளின் அறிக்கைகள் வாடிக்கையாளர்களுக்கு வழங்கப்படுகின்றன
ஊதியக் கட்டுப்பாட்டு சரிபார்ப்பு பட்டியல்:
தற்போதைய பணியாளர்களின் பட்டியலுடன் நேரத் தாள்கள் பொருந்தப்படுகின்றன
நேரத் தாள்களில் கூறப்பட்ட மணிநேரங்கள் மேற்பார்வையாளர்களால் அங்கீகரிக்கப்படுகின்றன
ஊதிய முறைமையில் உள்ளிடப்பட்ட தொகைகள் நேர தாள் மொத்தத்துடன் பொருந்துகின்றன
பூர்வாங்க ஊதியப் பதிவு ஊதிய மேலாளரால் மதிப்பாய்வு செய்யப்பட்டு அங்கீகரிக்கப்படுகிறது
அனைத்து ஊதிய காசோலைகளும் காசோலைகளில் பெயரிடப்பட்ட மக்களுக்கு கைமுறையாக விநியோகிக்கப்படுகின்றன
